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老公注册的公司,老婆是财务总监,会计是代理

   时间:2021-11-23 17:48    来源:杭州财务代理公司     作者:工商税务部    

社保的话,主要看你公司有建立劳动关系的员工,如果有,就需要交纳社保

如果没有,是可以不用交纳社保的。 当然,因为没有员工,企业也就不能列支相应的工资支出。

所以,你这种情况,如果你老公和你都不从公司拿工资,是可以不用交社保的。

当然,如果你老公和你在其他单位有工作并缴纳社保的话,就更不用交社保;

如果你们并没有在其他单位工作,实际都在这家公司工作,有可能会被认为逃避缴纳社保。

另:看之前的回答说“法定代表人的直系亲属不能担任财务负责人!“、没有这个规定

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1、建议你和你老公在本单位买社保并且发工资,发工资金额应和买社保工资金额一致.

2、切记可以多发工资交高基数社保,也不要在公司随便拿钱,如果为公司花钱了一定要报销,有报销单,签字,代理做账.

3、会计是代理记账公司,其实是自己公司和代理记账公司有代理合同,会计和代理记账公司有劳务合同,和自己公司没关系,只需要承担代理记账合同內约定费用即可

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你老公是法人,你是财务总监。你们企业发工资吗?还是没有专门做发工资的帐,但经常从企业中取钱出来,用在自己的个人及家庭的生活上?这就是明白的逃避个人工资上所得税的行为。税务局一查,你就补税,和罚款吧。而会计是代理公司的人。工资由代理公司发放。与你企业无关。你企业只要将代理费,按代理合同上的约定,支付出去,就可以了。

而交社保问题,现在还比较松。你只要到社保局,申报说,有多少员工(就是你和你的老公)要按照最低限额,交社保。但这只能现在,明年就不行了。因为交社保的制度马上变了。

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独资的公司交社保费

私营企业分为以下3种:(一)独资企业(二)合伙企业(三)有限责任公司。你说老公注册的公司为独资企业。独资企业,是指一人投资经营的企业。私营企业是指企业资产属于私人所有,雇工8人以上的营利性的经济组织。你说没有员工,实际上没有"蓝领"。那么公司有谁呢,公司注册人独资企业主,妻子财务总监,即公司员工2人。

根据《劳动法》和《社会保险法》的规定,独资企业与其他企业一样应当参加职工基本养老保险。公司职工个人每月按照本人上一年度月平均工资8%缴费。公司每月按照全部职工工资总额的20%缴费。独资企业应当在办理工商登记之日起30日内,向社会保险经办机构办理职工基本养老保险登记手续。地方税务部门应当按规定职责及时,足额征收基本养老保险费。

公司违反《社会保险法》不缴或者欠缴基本养老费的,由地方税务部门依法责令限期缴纳,并按日加收欠缴费额2‰的滞纳金。逾期拒不缴纳的,对公司处以不缴或者欠缴费额的50%以上2倍以下罚款,对直接负责主管人和直接责任人处5000元以上20000元以下罚款。

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注册公司,没有要求必须有交社保吧。

只要不是壳公司之类的,有正常业务,按时报税,有合理的解释不交社保,这本身没问题的。虽然说,社保改完税务征管了,但也不用草木皆兵啦。

自家开的公司,员工都是自家人,这还是很普遍,只不过,从节省税的角度,如果老板娘并没有在其它单位交社保,那给老板娘发工资,交社保,对公司是有利的。工资都是成本,是成本就能省公司的所得税,还能省公司分红的税。

比如,按照现在的个税起征点,一年至少可以发给老板娘6万的工资是免税的,再假设交1.5万的社保,那公司利润就减少了7.5万,即便是5%优惠税率的所得税,也是3750。

另外,这7.5万要是不发工资分红,那要交20%的个税,可就是1.5万,加起来可是有1.8万咯。

所以,怎么算,都是给老板娘发工资交社保划算吧。

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因为会计是代理公司的,不属于本企业的员工,所以没有必要为其交社保。在没有其他员工的情况下,也需要考虑是否需要给老板自己和老板娘交社保的问题。具体可以考虑以下几个方面:

1. 在本公司的身份。

虽然是老板和老板娘,但是也可以是公司的员工。这个时候产生了雇佣关系,就要给自己发工资,并且缴纳社保了。给自己开工资,交社保,是可以在所得税前扣除的。并且今年的免征额基数有所提高,还有6项专项附加扣除,相应的个税也有所降低。从另一方面来讲,老板和老板娘虽然开了公司,家庭的日常开支也是必须的,与其等待分红缴纳20%的所得税,或者变成跟公司的借款挂账,最后被视同分红,还不如给自己开个工资,交好社保,既满足了个人的生活需求,又可以降低公司的税收。

2. 在其他公司的身份。

老板和老板娘是否在其他地方任职,并且也已经缴纳了社保。如果已经在其他地方任职并交纳社保,那么在这家公司就不需要再缴纳了。

3. 自身的利益。

如果在其他地方都没有交过社保,那么是有必要给自己交一份保险的。社保是最基础的保险,因此,应该作为首选考虑。

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公司没有员工,不需要缴纳社保。下面就与公司经营接触最多的几个政府部门的情况分别介绍:

1. 税务局

开公司的流程是拿股东资料去工商局注册登记,拿到营业执照后到30日内到税务局登记纳税申报。这是法定要求,不去纳税申报登记,是要受到行政处罚的,这个必须去。你公司是会计代理记账,纳税申报一般情况下,会代替你办理的,应该没有问题,以后就是按时申报纳税就行了。

2. 公积金中心

公积金开户和税务局纳税申报登记情况基本一致,拿到营业执照后30日内到公积金中心办理开户登记。如果没有员工,可以按照公司所在地的公积金管理中心(12329)的要求提交材料做登记,即可。 五险一金,前几年要求的不是很严格,尤其是公积金一些地方是不需要强制缴纳的,但现在似乎比较严格了,是必须交,当然这是有员工的前提下。

3.社保

社保和公积金的情况基本一致,也是拿到营业执照后30日内到劳动局做用工备案,然后到社保局开户。如果没有员工根据社保局要求做登记。

上述解答是根据一般情况而言,因我国辽远广阔,情况复杂,所以在执行层面,每个省份、同省的每个市,甚至一个市的每个区的要求都不一定相同。所以涉及到社保和公积金的开户问题,在了解了普遍性要求后,还要去公司所在地的相关部门,进行窗口咨询,更稳妥些。

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你这种情况,公司不可能没有员工,需要至少一名员工

即使实际上没有雇佣员工,公司在每月申报个人所得税的时候,至少提供一名员工才能进行申报,哪怕这个员工收入是零。否则,就不能进行个税申报。如果不能个税申报从而不申报个税,则会被税局处罚。

所以,公司至少要有一名员工,不可能一名没有。这名员工可能是老公,也可能是老婆,也可能是挂名的其他人。

挂名其他人可能存在用工风险,大概率这个公司申报个税时,或用老公申报,或用老婆申报。

老公、老婆在其他单位有职工社保或缴纳居民社保

职工社保只能在一个单位缴纳,如果已经在其他单位缴纳了,即使在本单位也发工资,那么在注册的这个公司是不需要再缴纳社保了。

如果是缴纳的居民社保,此时,也不需要注册的这个公司缴纳社保。

老公、老婆在其他单位没有缴纳社保,也没缴纳居民社保

该情况下,那和公司存在雇佣关系的人应当缴纳社保,比如在公司0申报个税的那个人、在公司发工资的那个人,需要公司缴纳社保。

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同样的情况,我老公是法人,我是股东,社保他在另一家单位交了,我自己的带资料去社保局按最低标准交的,财务上也是代理的。

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自2020年11月起,企业社会保险费交由税务部门统一征收,其核心目的就是防止企业不缴、少缴职工社保。对于楼主提出的问题,要结合企业实际情况、有无真实劳动关系,以及税务及工资发放情况综合判断:

第一,如果公司未实际开展经营业务,每月或每季度仅是税务“零社保”,且夫妻两人均在别的单位缴纳社保,其本质就是一家空壳公司, 这类情况可以不用在本公司缴纳。代理会计与公司不构成劳动关系,也无需为其缴纳社保,仅需按照合同约定定期支付代理记账服务费用即可。切记,不要在本公司发放工资。

第二,如果公开展经营业务,夫妻两人均参与公司工作,本质上就已构成真实劳动关系,按照《社会保险法》的规定,夫妻两人需要在本公司缴纳社保。社保缴费基数一定要与工资一致,现在的金税系统很强大,缴费基数与工资不一致的企业一定会被严查,只不过是时间早晚而已(从目前形势判断,短期内可能不会核查)。

第三,为鼓励创业、刺激就业,各地政府出台了一系列就业创业补贴政策,如果法人在本公司缴纳社保,是可以申领相关补贴的,楼主的公司可以结合实际情况,咨询当地人社部门。以青岛为例,青岛境内创办的小微企业且法人在本公司投保6个月以上的,可以申领至少1.2w创业补贴,公司另有不少于3名员工缴纳6个月以上社保的,可以申领3w创业补贴,相关流程可以全程网办。

第四,公司缴纳社保流程如下:首先,经办人携带营业执照副本原件、公章、法人章及法人身份证,去社保部门和就业部门分别开立企业社保账户、就业账户,并与税务系统进行绑定;其次,分别为法人和员工做参保登记和就业登记;最后,与税务部门签订社保代扣协议,每月15号之前将保费及时足额存入公司公户。

希望以上回答能对你有帮助,更多社保问题请关注“社保说”

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